審計部開展收費所、隧道所食堂管理績效審計工作 |
| 發布日期：2018-04-26 |
來源：浙江臺州高速公路集團股份有限公司 |
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審計部開展收費所、隧道所食堂管理績效審計工作
為評價各收費所、隧道所食堂收支的合理性、平衡性，日常管理的規范性，根據部門重點工作安排，審計部近期對集團所轄六個收費所、隧道所食堂2017年1月至2018年3月期間的收支情況和日常管理情況進行審計。 
圖為審計部檢查臺州南收費所食堂管理情況 在實施審計前，審計部根據前一階段的審前調查情況，制定出詳細的審計實施方案，明確審計目標、審計重點、審計程序及時間安排、人員分工等內容，并提前向各收費所、隧道所下達審計通知書，明確要求各收費所、隧道所需要準備和提供相關資料。 組織實施審計過程中，審計部一方面組織人員認真學習食堂內部管理、貨幣資金管理、采購管理、票據管理的相關制度，一方面仔細梳理、認真分析各收費所、隧道所食堂財務檔案和日常管理的有關資料。重點檢查了食堂菜品的采購管理、食堂物資的“購、領、存”、食堂資金管理等方面的內部控制和制度執行情況。同時，審計人員通過現場盤點、觀察、分析性復核等方式對食堂消耗量較大物資進行實地檢查。 審計部開展現場審計工作得到各收費所、隧道所的大力支持，各所均指派專人與審計人員保持聯絡，確保現場審計工作順利開展。審計部此次開展食堂管理績效審計工作，旨在促進各收費所、隧道所食堂提高提高食堂資金的使用效益、加強內部控制、不斷規范內部管理。
郭焱
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